Памятка самозанятому

Главное

• Ставки: 4 % с денег от физлиц, 6 % — от компаний и ИП. Сервисы доставки, агрегаторы смен и агентства — это компании.
• Вычет: 10 000 ₽ один раз при регистрации; пока он не израсходован, ставки фактически 3 % и 4 %.
• Лимит: 2,4 млн ₽ дохода за календарный год. В 2026 году обсуждается повышение — следите за новостями.
• Возраст: с 14 лет с письменного согласия родителей, с 18 — самостоятельно.
• Совмещение: можно работать по трудовому договору и одновременно быть самозанятым.
• Отчётность: деклараций нет. Чек — в приложении; налог — до 28-го числа следующего месяца.

Как это выглядит на подработке

1. Регистрируетесь в «Мой налог» (паспорт или Госуслуги, 10–15 минут).
2. Подключаетесь к сервису как самозанятый; сервис-партнёр обычно формирует чеки за вас.
3. Раз в месяц приложение показывает сумму налога — оплачиваете картой.
4. Ведёте свой учёт, чтобы видеть чистый доход, — таблица учёта доходов.

Пять ошибок новичков

1. Не формируют чек, когда деньги пришли напрямую от клиента (чаевые переводом, разовый заказ). Чек нужен на каждый доход от деятельности.
2. Считают 4 % от всех денег сервиса. Сервис — компания: с его выплат ставка 6 %; у курьера Яндекс Еды 4 % — только с платных доставок, которые оплачивает клиент. Разница небольшая, но сумма в приложении удивит.
3. Пропускают оплату до 28-го. Пени небольшие, но копятся; включите автоплатёж.
4. Регистрируют как самозанятый доход от своего же работодателя. Так нельзя два года после увольнения — это правило ФНС проверяет.
5. Забывают, что статус — не стаж. Пенсионные баллы самозанятому не идут, если он не платит добровольные взносы. Подробнее — пенсия и стаж самозанятого.

Проверка месяца: пять шагов

Раз в месяц сверьте три разные суммы: что пришло на карту, какой доход отражён в «Мой налог» и какой налог начислен. Если сервис сам удерживает налог, на карту приходит сумма уже без него.

1. Выпишите поступления месяца: откуда и сколько пришло на карту.
2. Найдите для каждого чек в «Мой налог»: его сформировал сервис или вы сами.
3. Проверьте ставку в чеках: 4 % — доход от физлиц, 6 % — от организаций и ИП.
4. Начисленный налог приложение показывает до 12-го числа следующего месяца, оплатить его нужно не позднее 28-го. Сроки — по сайту ФНС, проверено 18.10.2026.
5. Что не сходится — запишите со следующим шагом и датой: аннулировать ошибочный чек, уточнить у сервиса.

Для отметок есть лист «Самозанятый: проверка месяца» — он выше на этой странице.

Когда самозанятость не нужна

Если работодатель оформляет трудовой договор (магазин, кухня, склад по ТК) — самозанятость не требуется. Она нужна для сервисов доставки, агрегаторов смен, клининга через платформы и разовых заказов.

Пошаговая регистрация с картинками — как стать самозанятым; сколько останется после налога — в калькуляторе чистого дохода.