Налоги с подработки: сколько остаётся на руки
Что удерживают из подработки: 13 % НДФЛ по договору и ГПХ, 4–6 % у самозанятого, вычет 10 000 ₽, нужна ли декларация и что будет, если не платить.
Налог с подработки зависит не от суммы, а от формы оформления: по трудовому договору и ГПХ его удерживают за вас, самозанятый платит сам и меньше. Ниже — сколько остаётся в каждой форме, что с декларацией и почему «без оформления» — не способ сэкономить. Это разбор общих правил, не налоговая консультация.
- Трудовой договор и ГПХ: НДФЛ 13 % удерживает работодатель — вы получаете чистыми, декларации нет
- Самозанятость: 4 % с физлиц, 6 % с компаний, платите сами через приложение, вычет 10 000 ₽ снижает ставки на старте
- Самозанятость выгоднее по ставке, трудовой договор — по стажу и защите
- Работа без оформления — не экономия, а риск невыплаты и претензий
Трудовой договор и ГПХ
НДФЛ 13 % (с высоких годовых доходов — выше по прогрессивной шкале) удерживает работодатель или заказчик до выплаты. Вы получаете сумму уже после налога, деклараций не подаёте. Взносы в фонды платит работодатель сверх зарплаты — это и есть стаж. В медианах вакансий суммы обычно указаны до вычета НДФЛ — «грязными».
Самозанятость
Налог на профессиональный доход: 4 % с поступлений от физлиц, 6 % от компаний и ИП. Платформы (доставка, смены, уборка) — компании, ставка 6 %. При регистрации даётся вычет 10 000 ₽, пока он не израсходован, ставки фактически 3 % и 4 %. Лимит дохода — 2,4 млн ₽ в год. Чеки формирует платформа, налог считает приложение, оплата до 28-го числа следующего месяца. Совмещать с трудовым договором можно. Подробно — памятка самозанятому; сколько остаётся у курьера — в журнале.
На одной сумме
50 000 ₽ подработки: по трудовому договору — 43 500 на руки (минус 13 %), у самозанятого от платформы — 47 000 (минус 6 %), в первые месяцы с вычетом — 48 000. Разница 3 500–4 500 в месяц — цена стажа, отпуска и защиты ТК. Свою сумму — в калькуляторе сравнения оформления; полный расчёт с расходами — калькулятор чистого дохода. Что даёт каждая форма кроме налога — трудовой договор, ГПХ или самозанятость.
Без оформления
Это не экономия 6 %, а отсутствие доказательств при невыплате, риск претензий и для вас, и для работодателя. Мы не рассматриваем «в конверте» как вариант: любая из трёх форм оформляется за час и стоит меньше одной невыплаченной смены.
Форматы, о которых идёт речь
Курьер доставки
Курьер доставки: что делает, требования, старт за 1–2 дня, ставки 900–1 280 ₽/час в Москве, расходы по форматам, плюсы и минусы, кому не подойдёт.
Клинер
Клинер убирает квартиры и офисы по заказам сервисов: свободный график, оплата за заказ, без опыта, с 18 лет, самозанятость. Медиана предложений 60 000 ₽.
Работник склада
Работник склада — стартовая позиция без опыта: разгрузка, сортировка, упаковка, помощь комплектовщикам. Смены 8–12 часов, ночные с доплатой.
Частые вопросы
Сколько налога с подработки?
По трудовому договору и ГПХ — НДФЛ 13 % (у высоких доходов по прогрессивной шкале больше), удерживает работодатель или заказчик, вы получаете уже «чистыми». У самозанятого — 4 % с денег от физлиц и 6 % от компаний, платит сам через приложение; пока не израсходован вычет 10 000 ₽, ставки ниже.
Нужно ли подавать декларацию?
По трудовому договору и ГПХ — нет, налог удержан. Самозанятому — нет, налог считает приложение. Декларация нужна только за доходы, с которых никто не удержал налог и которые не оформлены как самозанятость.
Что выгоднее?
По ставке — самозанятость (4–6 % против 13 %), но без отпуска и стажа. По трудовому договору вы теряете 13 %, но получаете стаж, взносы работодателя и защиту. Сравните на своей сумме в калькуляторе.
Что будет, если не платить?
По трудовому договору вопрос не стоит — удерживают за вас. Самозанятому — пени и штраф за неучтённый доход. Работа «без оформления» — риск и для вас, и для работодателя; мы её не рассматриваем как вариант.
Источники и дата проверки Проверено 19 сентября 2026 г.
- ФНС России — Налог на профессиональный доход — официальный источник, проверено 19 сентября 2026 г.Ставка НПД с доходов от физлиц · Ставка НПД с доходов от юрлиц и ИП · Налоговый вычет после регистрации · Лимит дохода самозанятого в год · Самозанятость совместима с трудовым договором
- ФНС России — налог на профессиональный доход — 2026-09-19
Цифры по доходам — это медианы предложений в вакансиях или данные исследований на дату проверки, а не гарантированный заработок. Условия сервисов и законы меняются: если заметили расхождение — напишите нам.
Сколько часов нужно на вашу сумму?
Введите цель, срок и свободные часы — калькулятор покажет требуемую ставку и форматы, которые её дают.